Cách tính lương hưu tại Mỹ và các chính sách bạn cần biết

Khi đến tuổi nghỉ hưu tại Mỹ, mức lương hưu hàng tháng và các quyền lợi đi kèm là mối quan tâm hàng đầu. Khoản lương hưu này được tính dựa trên số năm làm việc, mức thu nhập trung bình và độ tuổi bắt đầu nhận. Dưới đây là hướng dẫn chi tiết về cách tính lương hưu tại Mỹ và các chính sách quan trọng mà Anh Chị cần nắm rõ.

Tính lương hưu, trợ cấp hưu trí tại Mỹ (SSA – Social Security Benefit)

Lương hưu SSA là khoản lương hưu hàng tháng mà Cơ quan An sinh Xã hội Mỹ (SSA) chi trả cho người lao động khi đủ điều kiện nghỉ hưu. Khoản này dựa trên thời gian làm việc và mức thu nhập đã đóng thuế trong suốt sự nghiệp.

Dưới đây là ví dụ cách tính lương hưu SSA với một người có tổng thu nhập ~ $5500/tháng và làm việc trong vòng 35 năm.

Bảng minh họa cách tính lương hưu SSA (năm 2025)

Cách tính

Bước 1: Tính tổng thu nhập 35 năm cao nhất (đã điều chỉnh lạm phát)

• Đầu tiên, SSA sẽ lấy 35 năm có mức thu nhập cao nhất trong suốt sự nghiệp của Anh Chị, sau đó điều chỉnh theo chỉ số tiền lương trung bình quốc gia (Average Wage Index – AWI) để phản ánh tác động của lạm phát.
• Nếu Anh Chị làm việc ít hơn 35 năm, những năm còn thiếu sẽ được tính là 0 thu nhập, từ đó kéo giảm mức thu nhập trung bình hàng tháng (AIME) và làm giảm lương hưu cuối cùng.

Bước 2: Tính thu nhập trung bình hàng tháng (AIME)

Sau khi xác định được tổng thu nhập của 35 năm cao nhất (đã điều chỉnh theo lạm phát), SSA sẽ tính AIME – Average Indexed Monthly Earnings – tức thu nhập trung bình hàng tháng của Anh Chị.

Công thức tính như sau:

AIME =

Bước 3: Tính số tiền trợ cấp cơ bản (PIA – Primary Insurance Amount)

Từ con số AIME đã tính ở Bước 2, SSA sẽ áp dụng công thức bend points (điểm gãy) được công bố hàng năm để tính ra PIA – mức trợ cấp cơ bản nếu Anh Chị nghỉ hưu đúng tuổi quy định (Full Retirement Age – FRA).

Với năm 2025, công thức tính như sau:

• 90% của 1.226 USD đầu tiên của AIME.
• 32% của phần AIME từ 1.226 USD đến 7.391 USD.
• 15% của phần AIME trên 7.391 USD.

Kết quả PIA chính là số tiền lương hưu hàng tháng Anh Chị nhận được nếu nghỉ hưu ở FRA, trước khi điều chỉnh tăng hoặc giảm do nhận sớm hoặc muộn hơn độ tuổi này.

Bước 4: Điều chỉnh theo tuổi nhận lương hưu

Sau khi tính được PIA, SSA sẽ điều chỉnh số tiền này dựa trên độ tuổi thực tế mà Anh Chị bắt đầu nhận lương hưu.

• Nhận trước FRA (sớm nhất từ 62 tuổi): Mức lương hưu sẽ bị giảm vĩnh viễn so với PIA. Nếu nhận sớm tối đa, mức giảm có thể lên tới 30%.
• Nhận sau FRA (tối đa đến 70 tuổi): Mức lương hưu sẽ tăng thêm nhờ Delayed Retirement Credits, với tỷ lệ khoảng 8%/năm trì hoãn.

Mẹo: Anh Chị có thể tra cứu nhanh chính xác số tiền dự kiến nhận được ở từng độ tuổi bằng công cụ tính lương hưu chính thức của SSA tại: ssa.gov/benefits/calculators

Ví dụ minh họa cách tính lương hưu tại Mỹ

Giả sử Anh Chị làm việc 35 năm với tổng thu nhập (sau điều chỉnh theo lạm phát) là 2.333.744 USD.

1- Tính AIME (thu nhập trung bình hàng tháng)

AIME = = $5,556/tháng

2- Tính PIA (mức lương hưu cơ bản ở FRA – 67 tuổi)

• 90% của 1.226 USD đầu tiên = 1.103 USD
• 32% của phần còn lại (5.556 – 1.226 = 4.330 USD) = 1.385 USD

Tổng PIA = 1.103 + 1.385 = 2.489 USD/tháng
3- Điều chỉnh theo độ tuổi nhận lương hưu

• Nhận sớm ở tuổi 62: Giảm khoảng 30% → ~1.465 USD/tháng
• Nhận đúng FRA (67 tuổi): 2.489 USD/tháng
• Nhận trễ ở tuổi 70: Tăng ~8% mỗi năm trì hoãn → ~2.900 USD/tháng

Điều kiện nhận SSA

Để đủ điều kiện hưởng lương hưu từ chương trình Social Security tại Mỹ, Anh Chị cần đáp ứng các yêu cầu cơ bản sau:

1- Tích lũy tối thiểu 40 quý làm việc

Để đủ điều kiện nhận lương hưu tại Mỹ, Anh Chị cần tích lũy tối thiểu 40 quý làm việc (tương đương 10 năm đóng thuế An sinh Xã hội), mỗi năm tối đa 4 quý. Năm 2025, 1 quý được tính khi thu nhập đạt 1.810 USD, nghĩa là cần ít nhất 7.240 USD/năm để đủ 4 quý.

2- Độ tuổi nhận quyền lợi

Anh Chị có thể bắt đầu nhận quyền lợi từ 62 tuổi, nhưng mức hưởng sẽ bị giảm vĩnh viễn. Để nhận đủ 100% quyền lợi, cần đạt tuổi nghỉ hưu toàn phần (Full Retirement Age – FRA), thường từ 66 – 67 tuổi tùy năm sinh.

Tính trợ cấp bổ sung (SSI – Supplemental Security Income)

Bảng minh họa cách tính trợ cấp SSI (năm 2025):

SSI là chương trình phúc lợi liên bang của Mỹ, nhằm đảm bảo mức sống tối thiểu cho những người có thu nhập và tài sản thấp. Chương trình áp dụng cho:

• Người từ 65 tuổi trở lên.
• Người bị khuyết tật hoặc mắc bệnh nghiêm trọng, không còn khả năng lao động.

Mức trợ cấp SSI cơ bản:

• Năm 2025 là 967 USD/tháng cho cá nhân, 1.450 USD/tháng cho cặp vợ chồng.
• Mức trợ cấp có thể cao hơn nếu tiểu bang nơi Anh Chị sinh sống có khoản hỗ trợ bổ sung, hoặc thấp hơn nếu Anh Chị có thêm nguồn thu nhập khác.

Cách tính

Bước 1: Xác định tổng thu nhập hàng tháng
Bao gồm tất cả các nguồn thu nhập của Anh Chị như: lương, trợ cấp an sinh xã hội (SSA), lương hưu, hỗ trợ từ người thân, hoặc các khoản thu nhập khác.

Bước 2: Loại trừ các khoản thu nhập không tính

• Trừ 20 USD đầu tiên của bất kỳ loại thu nhập nào (không bị tính vào SSI).
• Nếu có thu nhập từ việc làm: trừ thêm 65 USD đầu tiên, sau đó chỉ tính 50% số còn lại.

Bước 3: Tính “thu nhập được tính” (Countable Income)

Thu nhập được tính = Tổng thu nhập – Các khoản miễn trừ

Bước 4: Xác định số tiền SSI thực nhận

SSI thực hiện = Mức trợ cấp liên bang tối đa – Thu nhập được tính

Lưu ý: Mức trợ cấp liên bang tối đa (Federal Benefit Rate – FBR) năm 2025 dự kiến khoảng 943 USD/tháng cho cá nhân và ~1.415 USD/tháng cho cặp vợ chồng, nhưng có thể thay đổi tùy tiểu bang và tình hình thực tế.

Ví dụ minh họa cách tính SSI năm 2025

Giả sử Anh Chị độc thân và chỉ có thu nhập từ việc làm:

1- Tổng lương hàng tháng: 317 USD.
2- Trừ khoản miễn trừ đầu tiên 20 USD: 317 – 20 = 297 USD.
3- Trừ tiếp 65 USD miễn trừ từ thu nhập việc làm: 297 – 65 = 232 USD.
4- Chỉ tính 50% phần còn lại: 232 ÷ 2 = 116 USD (thu nhập được tính).
5- Tính số tiền SSI thực nhận: 943 – 116 = 827 USD/tháng.
Với ví dụ này, Anh Chị sẽ nhận được 827 USD/tháng từ SSI, cộng thêm bất kỳ khoản hỗ trợ nào khác mà tiểu bang nơi Anh Chị cư trú có thể cấp bổ sung.

Điều kiện nhận SSI

Để đủ điều kiện hưởng trợ cấp SSI, Anh Chị cần đáp ứng các tiêu chí sau:

1- Giới hạn tài sản

Tổng giá trị tài sản của cá nhân không được vượt quá 2.000 USD, trong khi đối với vợ chồng là dưới 3.000 USD. Một số tài sản không bị tính vào giới hạn này, bao gồm:

• Căn nhà đang ở
• Chiếc xe đang sử dụng làm phương tiện chính

2-Tình trạng cư trú và pháp lý
Người nhận trợ cấp SSI phải là công dân Mỹ hoặc thường trú nhân hợp pháp và đã cư trú tại Mỹ ít nhất 5 năm, trừ các trường hợp được miễn theo luật liên bang

3- Khu vực cư trú
Người nhận SSI cần đang sinh sống tại 50 tiểu bang, Washington D.C. hoặc Quần đảo Bắc Mariana.

8 lưu ý khi tính lương hưu Mỹ

Để đảm bảo nhận được mức lương hưu tối ưu và không bỏ lỡ quyền lợi, Anh Chị cần nắm rõ một số nguyên tắc quan trọng trong quá trình tính và lập kế hoạch nhận lương hưu. Dưới đây là 8 lưu ý quan trọng giúp Anh Chị chủ động tối đa hóa khoản thu nhập hưu trí của mình tại Mỹ.

1- Tuổi bắt đầu nhận lương hưu quyết định số tiền mỗi tháng

Anh Chị có thể bắt đầu nhận lương hưu từ 62 tuổi, nhưng nếu chưa đủ độ tuổi nghỉ hưu toàn phần (Full Retirement Age – FRA, thường là 66 hoặc 67 tuổi), mức trợ cấp sẽ bị giảm vĩnh viễn – khoảng 6% cho mỗi năm nhận sớm, và có thể giảm tới 30% nếu nghỉ trước 4 năm. Ngược lại, nếu trì hoãn nhận lương sau FRA, khoản trợ cấp hàng tháng sẽ tăng khoảng 8%/năm, tối đa khi nhận ở 70 tuổi.

2- Số năm đóng thuế ảnh hưởng đến đủ điều kiện và mức nhận

Để đủ điều kiện nhận lương hưu, Anh Chị cần tích lũy ít nhất 40 quý làm việc (tương đương 10 năm có đóng thuế An sinh Xã hội). Nếu có dưới 35 năm làm việc, các năm thiếu sẽ được tính bằng 0 USD, làm giảm mức thu nhập trung bình và kéo theo mức lương hưu thấp hơn.

3- Mức lương trung bình trong sự nghiệp

Khoản lương hưu được tính dựa trên mức thu nhập trung bình của 35 năm cao nhất trong sự nghiệp của Anh Chị, sau khi đã điều chỉnh theo lạm phát. Thu nhập càng cao và thời gian làm việc đủ dài, khoản trợ cấp hưu trí hàng tháng sẽ càng lớn.

4- Cần chủ động kiểm tra hồ sơ thu nhập

Anh Chị nên thường xuyên kiểm tra báo cáo thu nhập do SSA cung cấp để đảm bảo thông tin được ghi nhận chính xác. Nếu sau khi bắt đầu nhận lương hưu mà Anh Chị vẫn tiếp tục đi làm và mức thu nhập năm đó cao hơn một số năm trước, SSA sẽ tự động điều chỉnh để tăng quyền lợi cho Anh Chị.

5- Thu nhập khác ngoài lương hưu có thể làm giảm tạm thời

Nếu Anh Chị bắt đầu nhận lương hưu sớm nhưng vẫn tiếp tục làm việc và có thu nhập vượt mức quy định của SSA, cơ quan này có thể tạm thời giảm hoặc giữ lại một phần lương hưu. Tuy nhiên, khi Anh Chị đạt tuổi nghỉ hưu toàn phần (FRA), toàn bộ quyền lợi sẽ được khôi phục đầy đủ, bất kể thu nhập có tăng hay không.

6- Lương hưu có thể bị đánh thuế

Nếu tổng thu nhập của Anh Chị (bao gồm lương hưu, thu nhập từ việc làm, lãi đầu tư và các khoản khác) vượt ngưỡng nhất định do IRS quy định(mỗi bang có mức đánh thuế riêng), một phần lương hưu sẽ phải đóng thuế thu nhập liên bang. Do đó, Anh Chị nên tính toán trước để biết mức thu nhập ròng thực tế mà mình sẽ nhận.

7- Gia đình có thể hưởng quyền lợi phụ

Theo Social Security Act và quy định tại 20 CFR § 404.330, 20 CFR § 404.350 có quy định, Vợ/chồng, con dưới 18 tuổi hoặc con bị khuyết tật của Anh Chị có thể đủ điều kiện nhận trợ cấp phụ dựa trên hồ sơ lương hưu của Anh Chị.

8- Một số nghề nghiệp có quy định riêng

Một số ngành nghề tại Mỹ như nhân viên công vụ, giáo viên hoặc công chức tiểu bang có thể không đóng thuế An sinh Xã hội (Social Security) trong suốt thời gian làm việc. Trong trường hợp này, Anh Chị sẽ không đủ điều kiện nhận lương hưu từ SSA, mà sẽ hưởng chế độ hưu trí theo chính sách riêng của ngành hoặc tiểu bang. Do đó, Anh Chị cần tìm hiểu kỹ hệ thống hưu trí áp dụng cho ngành nghề của mình để có kế hoạch tài chính phù hợp.

6 thắc mắc về lương hưu ở Mỹ

1- Lương hưu của lính Mỹ?

Hiện nay, quân nhân Hoa Kỳ có 2 hệ thống tính lương hưu:

• Hệ thống cũ (High-3 hoặc Final Pay): Áp dụng cho những người nhập ngũ trước một số mốc thời gian nhất định. Lương hưu thường bằng 50% – 75% lương cơ bản cuối cùng hoặc trung bình 3 năm cao nhất, tùy giai đoạn áp dụng.
• Hệ thống mới (Blended Retirement System – BRS): Áp dụng từ năm 2018 cho người mới nhập ngũ. Công thức tính:

Lương hưu = 2% × số năm phục vụ × lương cơ bản trung bình 3 năm cao nhất

Ngoài ra, quân nhân còn được hưởng khoản đóng góp vào Thrift Savings Plan (TSP), trong đó chính phủ sẽ match (đóng góp tương ứng) theo tỷ lệ quy định.

2- Tuổi về hưu của nữ ở Mỹ là bao nhiêu?

Nữ giới tại Mỹ có thể nghỉ hưu sớm từ 62 tuổi, nhưng mức trợ cấp sẽ bị giảm so với nghỉ đúng tuổi. Tuổi nghỉ hưu toàn phần (Full Retirement Age – FRA) dao động từ 66 đến 67 tuổi, tùy thuộc vào năm sinh.

3- Lương người già ở Mỹ là bao nhiêu?

Người cao tuổi ở Mỹ thường có hai nguồn thu nhập chính:

• Lương hưu từ An sinh Xã hội (SSA): Mức trung bình khoảng 1.800 USD/tháng (năm 2024).
• Trợ cấp Supplemental Security Income (SSI): Dành cho người thu nhập thấp, mức trợ cấp tối đa khoảng 943 USD/tháng cho cá nhân và 1.415 USD/tháng cho cặp vợ chồng (năm 2025 dự kiến).

4- Tuổi già có nên qua Mỹ định cư không?

Có, nhưng việc định cư Mỹ ở tuổi già sẽ phù hợp hơn với những Anh Chị có con cháu hỗ trợ, có kế hoạch tài chính vững vàng và sẵn sàng thích nghi với môi trường mới.

Nếu được con bảo lãnh theo diện IR-5 visa và đủ điều kiện cư trú, Anh Chị có thể xin các quyền lợi như Medicaid hoặc SSI. Tuy nhiên, Anh Chị cần cân nhắc kỹ chi phí y tế, bảo hiểm và rào cản ngôn ngữ trước khi quyết định.

5- 60 tuổi định cư Mỹ làm được việc gì?

Người 60 tuổi định cư Mỹ vẫn có thể đảm nhận nhiều công việc phù hợp sức khỏe và kinh nghiệm, chẳng hạn như: bán hàng, thu ngân, trợ lý hành chính, chăm sóc người già/trẻ em, giúp việc nhà, lái xe giao hàng, tài xế Uber/Lyft, gia sư, dạy tiếng Việt, làm vườn, dịch thuật, viết lách tự do…

Các công việc này thường linh hoạt, bán thời gian và phù hợp cho người lớn tuổi. Đặc biệt, luật lao động Mỹ không phân biệt tuổi tác khi tuyển dụng, nên Anh Chị hoàn toàn có thể tiếp tục làm việc nếu muốn.

6- Thẻ xanh EB-5 có được nhận lương hưu không?

Có. Nếu Anh Chị sở hữu thẻ xanh EB-5 và làm việc, đóng thuế An sinh Xã hội đủ 40 quý (tương đương khoảng 10 năm), Anh Chị sẽ đủ điều kiện nhận lương hưu SSA khi đến tuổi nghỉ hưu theo quy định.
Nếu không đủ điều kiện hưởng SSA, Anh Chị vẫn có thể được xét nhận trợ cấp SSI nếu thu nhập ở mức thấp và đã cư trú hợp pháp tại Mỹ tối thiểu 5 năm.

Trên đây là hướng dẫn chi tiết cách tính lương hưu và các chính sách hưu trí tại Mỹ giúp Anh Chị chủ động tối ưu quyền lợi. Nếu Anh Chị đang chuẩn bị định cư hoặc muốn tìm hiểu các diện visa để sớm đủ điều kiện hưởng lương hưu, hãy liên hệ Đầu Tư Quốc Tế NVS. NVS sẽ đồng hành cùng Anh Chị từ khâu chuẩn bị hồ sơ cho tới khi ổn định cuộc sống tại Mỹ.